1535 lượt xemCông việc của Kế Toán Thanh Toán gồm những gì. Kế toán thanh toán là một bộ phận của kế toán tổng hợp nhưng nó không phải là kế toán tổng hợp. Kế toán thanh toán phản ánh toàn bộ quá trình của tiền mặt, tiền gửi, tài sản cố định, thanh toán , giá thành, theo dõi thường xuyên liên tục các khoản nợ của khách hàng và khoản phải trả của doanh nghiệp đồng thời lên kế hoạch thu nợ và thanh toán nợ đảm bảo cho vòng tiền của doanh nghiệp.
Nội dung chính:
Kế toán thanh toán là gì?
Kế toán thanh toán là vị trí thực hiện các công việc lập chứng từ thu – chi trong doanh nghiệp mỗi khi có nhu cầu cần thanh toán bằng tiền mặt hoặc chuyển khoản; ngoài ra cũng theo dõi, tổng hợp, hạch toán kế toán thanh toán các nghiệp vụ phát sinh, các nghiệp vụ kinh tế – tài chính cả trong và ngoài doanh nghiệp. Thực hiện các nhiệm vụ liên quan đến việc sử dụng dòng tiền để thanh toán cho các đối tượng liên quan đến hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp.
Sẽ có nhiều người cho rằng kế toán thanh toán và kế toán công nợ vì chúng có chung cách thức theo dõi quản lý, nhưng thực tế chúng lại là hai lĩnh vực hoàn toàn khác nhau của ngành kế toán. Tuy nhiên 2 bộ phận kế toán này có liên quan mật thiết với nhau
(Kế toán công nợ có nhiệm vụ theo dõi những khoản công nợ của doanh nghiệp như: Công nợ với khách hàng, công nợ nội bộ, hoặc các loại công nợ khác…)
Công việc của kế toán thanh toán
Vậy công việc của kế toán thanh toán cần phải làm những gì? Sau đây là mô tả chi tiết công việc của kế toán thanh toán phải làm trong doanh nghiệp thực tế: khóa học xuất nhập khẩu ngắn hạn tại tphcm
1. Kiểm soát quy trình kế toán
Là kế toán thanh toán, để có thể hoàn thành tốt được nhiệm vụ nhanh chóng và hiệu quả thì bạn phải tuân thủ theo một số quy trình cơ bản dưới đây học chứng chỉ kế toán trưởng
TH1: Khách hàng thanh toán trực tiếp:
- Kế toán thanh toán cần phải cung cấp đầy đủ các thông tin như trên giấy “đề nghị nộp tiền”
- Sau khi đã kiểm tra và đối chiếu những thông tin được cung cấp thì kế toán thanh toán sẽ lập “phiếu thu” theo đúng quy định giao cho khách hàng và mang tiền nộp cho thủ quỹ
- Khi thủ quỹ nhận được tiền đầy đủ thì mới ký tên và đóng dấu là đã thu tiền
- Phòng kế toán nói chung, kế toán thanh toán nói riêng sẽ căn cứ vào phiếu thu đó để tiến hành ghi vào sổ chi tiết, sổ tổng hợp phải thu của khách hàng
TH2: Khách hàng thanh toán qua ngân hàng:
- Sau khi đã hoàn tất thủ tục thanh toán tại đó sẽ phải gửi giấy báo về cho công ty
- Kế toán thanh toán sẽ là người căn cứ vào giấy báo đó để tiến hành ghi sổ chi tiết và sổ tổng hợp phải thu của khách hàng theo đúng quy định của kế toán
2. Quản lý các khoản thu
- Thực hiện các nghiệp vụ thu tiền như: Thu tiền của cổ đông, thu tiền của khách hàng, thu hồi công nợ, thu tiền của thu ngân hàng ngày. học xuất nhập khẩu trực tuyến
- Thường xuyên cập nhật thông tin tiền gửi ngân hàng.
- Theo dõi công nợ của cổ đông, khách hàng, nhân viên và đôn đốc thu hồi công nợ.
- Theo dõi việc thanh toán qua thẻ của khách hàng.
- Quản lý các chứng từ liên quan đến thu – chi.
3. Quản lý các khoản chi
- Lập kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp hàng tháng, hàng tuần.
- Chịu trách nhiệm liên hệ với nhà cung cấp khi có vấn đề phát sinh
- Trực tiếp thực hiện nghiệp vụ thanh toán bằng tiền mặt, qua ngân hàng cho nhà cung cấp như: Nhận hóa đơn, đối chiếu công nợ, rà soát phiếu đề nghị thanh toán, lập phiếu chi.
- Thực hiện các nghiệp vụ chi nội bộ như trả lương thưởng cho nhân viên, thanh toán tiền mua hàng bên ngoài…
- Theo dõi nghiệp vụ tạm ứng.
4. Kiểm soát hoạt động thu ngân
- Tiếp nhận các chứng từ liên quan từ bộ phận thu ngân.
- Kiểm tra, đối soát tính hợp lý, hợp lệ của các chứng từ
- Trong trường hợp doanh nghiệp không sử dụng các phần mềm quản lý thì kế toán thanh toán sẽ thực hiện việc kiểm soát những chững từ kế toán từ thu ngân cung cấp
5. Theo dõi quản lý quỹ tiền mặt
- Kết hợp với thủ quỹ thu, chi theo đúng quy định.
- Cùng với thủ quỹ đối chiếu, kiểm tra tồn quỹ cuối ngày
- Lập báo cáo, in sổ sách tồn quỹ báo cáo cho ban giám đốc
Các chia theo quy định
1. Chịu sự chỉ đạo của cấp quản lý trực tiếp.
2. Phụ trách (lập, quản lý, giải chấp, tất toán…) các hợp đồng tín dụng, các khoản lãi (tiền gửi, tiền vay).
3. Phối hợp với bộ phận kế toán có liên quan, kiểm tra tính đầy đủ, hợp pháp các hóa đơn chứng từ đầu vào, đầu ra đảm bảo phù hợp theo qui định của Nhà nước.
4. Nhập liệu vào phần mềm, khóa sổ, và lập báo cáo liên quan phần việc phụ trách chính; Khi phát hiện lỗi và cần phải sửa, xóa thì phải có sự đồng ý của cấp quản lý trực tiếp.
5. Thực hiện việc giao dịch với ngân hàng: rút tiền, chuyển tiền, đối chiếu chứng từ, sổ phụ ngân hàng.
6.Tổ chức thực hiện các quy định về chứng từ, thủ tục hạch toán vốn bằng tiền.
7. Thực hiện việc nộp thuế (nhập khẩu, VAT,…) hàng nhập khẩu.
8. Lập báo cáo dự kiến thu chi hàng tuần, tháng, cân đối tài chính.
9. Đảm bảo việc theo dõi và cập nhật chứng từ trung thực, chính xác và kịp thời. Lưu trữ các chứng từ liên quan đến công việc theo quy định. Cung cấp các báo cáo liên quan phần hành phụtrách theo yêu cầu của cấp quản lý.
10.Hạch toán các bút toán liên quan đến thu, chi tiền mặt, tiền gửi. Phản ánh kịp thời các khoản thu, chi vốn bằng tiền. Thực hiện việc kiểm tra, đối chiếu số liệu thường xuyên (cuối mỗi ngày và cuối tháng) với thủ quỹ để bảo đảm giám sát chặt chẽ vốn bằng tiền.
11. Thực hiện nghiêm chỉnh các yêu cầu của bản mô tả công việc; Trong quá trình thực hiện công việc nếu vấn đề nào chưa rõ hoặc có quy trình quản lý tốt hơn phải thảo luận ngay với cấp quản lý.
12. Ngoài trách nhiệm được quy định trong tài liệu này, trách nhiệm của kế toán viên còn được quy định cụ thể trong các tài liệu nội bộ khác.
Công việc của Kế Toán Thanh Toán chia theo các đầu mục việc
1. Quản lý các khoản chi
– Theo dõi nghiệp vụ tạm ứng.
– Chủ động liên hệ với nhà cung cấp trong trường hợp kế hoạch thanh toán không đảm bảo.
– Trực tiếp thực hiện nghiệp vu thanh toán tiền mặt, qua ngân hàng cho nhà cung cấp như: đối chiếu công nợ, nhận hoá đơn, xem xét phiếu đề nghị thanh toán, lập phiếu chi…
– Lập kế hoạch thanh toán với nhà cung cấp hàng tháng, tuần.
– Thực hiện các nghiệp vụ chi nội bộ như lương, thanh toán mua hàng ngoài…
2. Quản lý các khoản thu
– Thực hiện các nghiệp vụ thu tiền: của các cổ đông, thu hồi công nợ, thu tiền của thu ngân hàng ngày.
– Theo dõi công nợ của cổ đông, khách hàng, nhân viên và đôn đốc thu hồi nợ.
– Theo dõi việc thanh toán thẻ của khách hàng.
– Quản lý các chứng từ liên quan đến thu chi.
– Theo dõi tiền gửi ngân hàng.
3. Kiểm soát hoạt động của thu ngân
– Kiểm tra tính hợp lý, hợp lệ các chứng từ của thu ngân.
– Trực tiếp nhận các chứng từ liên quan từ bộ phận thu ngân.
– Kiểm soát các chứng từ của thu ngân trong trường hợp hệ thống PDA không hoạt động.
4. Theo dõi việc quản lý quỹ tiền mặt
Kết hợp với thủ quỹ thực hiện nghiệp vụ thu chi theo quy định.
– In báo cáo tồn quỹ, tiền mặt hàng ngày cho GD
– Đối chiếu kiểm tra tồn quỹ cuối ngày với thủ quỹ.
5. Đã từng làm kế toán công nợ
+ Sức khỏe tốt, năng động, chuyên cần.
+ Có nhân cách tốt, trung thực, thẳng thắn;
+ Nhanh nhẹn và chịu được áp lực công việc cao;
+ Cẩn thận, ngăn nắp, và có tinh thần trách nhiệm với công việc;
+ Chấp nhận làm việc ngoài giờ khi có yêu cầu đột xuất.
+ Nhiệt tình, tự tin, có tinh thần đồng đội; khả năng hợp tác và làm việc nhóm tốt.
6. Kỹ năng cần có:
+ Nghiệp vụ kế toán tốt.
+ Am hiểu về các phần mềm kế toán;
+ Kỹ năng giao tiếp: giao tiếp và thuyết trình tốt.
+ Nắm vững về các quy định quản lý tài chính của doanh nghiệp
Ví dụ về nhiệm vụ công việc kế toán thanh toán tại Vingroup
– Hạch toán công nợ phải trả nhà cung cấp
– Thanh toán cho nhà cung cấp
– Theo dõi các loại bảo lãnh, bảo hành
– Lưu trữ và bảo mật thông tin và các công việc khác
